Наше деловое партнерство www.banwar.org

Сфера державних закупівель передбачає два види забезпечення виконання контрактів, одним з яких є банківська гарантія , Передбачена Федеральним законом 94-ФЗ «Про розміщення замовлень на поставки товарів, виконання робіт, надання послуг для державних і муніципальних потреб» (94-ФЗ). Даний вид забезпечення є зручним, безпечним і надійним, так як банк-гарант, який її видав, несе фінансову відповідальність у разі невиконання контракту. Банк виплачує певну суму замовнику за контрактом, яка обумовлена ​​в банківській гарантії.

Організатори закупівель мають права вимагати гарантії виконання зобов'язань від виконавця, пов'язаних з участю в електронних аукціонах або виконання контракту. У законі про держзакупівлі передбачені наступні розміри забезпечення:

• Забезпечення заявки 0,5% до 5% від суми контракту
• Забезпечення виконання контракту від 5% до 30% суми контракту

Забезпечення заявки використовується в якості страховки від відмови переможцем тендеру підписувати контракт із замовником. Якщо замовник або особа виступає від його імені прописали в повідомленні вимога на забезпеченні заявки, будь-яка компанія, яка бере участь в даній закупівельної процедури в якості постачальника, зобов'язана надати документи про забезпечення своєї заявки на участь. Оскільки дана сума може бути не дуже значною, часто для забезпечення заявки використовуються особисті кошти учасника тендера. У разі поразки в тендері дана сума повертається назад.

Забезпечення контракту, в свою чергу, використовується організатором закупівлі в якості страховки від ухилення виконання постачальником умов підписаного контракту. Забезпечення контракту може вимагатися тільки від переможця тендера. Фізично кошти нікуди не перераховуються, а виграв постачальник надає замовнику папір, завірену в банку, про те, що в разі не виконання умов договору, банк зобов'язується перерахувати вказану суму на рахунок замовника.

Банківська гарантія є ефективним засобом забезпечення, гарантами виступають комерційні банки, а виконавцю не доводиться витягувати кошти з обороту. Всі учасники державних закупівель - замовник, виконавець і банк-гарант зацікавлені в тому, щоб контракт виконувався чесно і бездоганно, що є однією з основних цілей в сфері державних закупівель.

Але, навіть якщо договір не буде виконаний в повному і обумовленому обсязі, це буде відшкодовано. Адже відповідальність за виконання зобов'язань за державним контрактом бере на себе банк. І робить він це не безкоштовно, але зазвичай суми гарантій менше суми укладених контрактів, тому виконавець може оформити гарантію на вигідних умовах. Також, ще однією перевагою банківської гарантії є її безвідкличного. Банк не має права змінити або відкликати гарантію до кінця періоду її дії. Безвідкличність з одного боку, і зацікавленість у виконанні контракту з іншого - це головні причини довіри до банківської гарантії.

Процентна ставка по гарантії залежить від суми та строку. Буває, також, залежність від того, чи буде замовником прийнята форма банку або гарантія буде оформлена відповідно до форми замовника. Однак найчастіше, виконавець не підозрює, що банківські гарантії бувають двох видів: балансові і позабалансові, і при кожному зверненні доводиться пояснювати, в чому їх величезна різниця.

Кредитна установа бере на себе відповідальність заплатити замовнику певну суму, якщо виконавець не виконує зобов'язання за контрактом. А так як це гарантія, то у банку повинні бути закладені кошти для її виконання при настанні гарантійного випадку. Балансові банківські гарантії - це і є гарантії, забезпечені реальними грошима в банку, який їх резервує і ставить на баланс, і їх можна побачити у фінансовій звітності банку.

Позабалансовий банківська гарантія зараз використовується в 90% випадків, іноді не з вини виконавців, а кредитних брокерів, які просто не розкривають інформацію про те, яку гарантію вони надають.
Як правило, виконавцю вигідно працювати саме з брокерами, ніж безпосередньо звертатися в банк, тому що брокери вирішують все проблеми за клієнта, збирають і перевіряють документи, відправляють в десятки банків на розгляд і пропонують найкращі умови по отриманню банківської гарантії, при цьому клієнт економить свій час. За це треба і платити, вартість ненабагато вище, ніж звернення клієнта безпосередньо в банк, однак в кінцевому рахунку вигода від брокера істотна. Але є і нюанси у виборі брокера. Виконавець покладається в більшості випадків тільки на свою інтуїцію і як правило вибирає ту компанію, яка найдешевше їм зробить гарантію, не думаючи, як це позначиться надалі.
Це «нечистий» продукт, на якому заробляють мільярди рублів, як брокери, так і банки. Можна сказати, що цей вид гарантії нічим не забезпечений, і якщо раптом станеться гарантійний випадок, то замовнику нічого не зможуть виплатити, тому що в банку ці гроші не резервуються. Це просто папір, яка не має ніякої юридичної сили, операції з випуску такого паперу в банку не фіксується. Розпізнати позабалансових гарантію може, напевно тільки замовник, зробивши запит в ЦБ, де її не підтвердять. Є ще зовсім "нахабні" брокери, які продають по «задешево» чорні гарантії - це просто липові папірці надруковані на принтері, а клієнти на це йдуть, не розуміючи наслідків, тому що ціна дуже низька. Наслідки для клієнта - в разі, якщо виявиться, що гарантія не відповідає стандартам, - плачевні: він заноситься в реєстр недобросовісних постачальників і більше не має право брати участь в державних закупівлях. Вихід з цієї ситуації тільки такий: зареєструвати нове ТОВ і брати участь в торгах від нової фірми. Це може бути накладно в ряді випадків, коли для функціонування фірми потрібно ряд ліцензій, дозволів, СРО та ін.

Замовник може дізнатися про те, що надана позабалансових гарантія тільки шляхом запиту в ЦБ, а його він може зробити і через пів-року після надання гарантії, коли вже всі роботи за контрактом ведуться або виконані до кінця. Тому позабалансових гарантія - це обман, на якому брокери і банки заробляють гроші, а виконавці задовольняються малими витратами і мінімальним пакетом документів. Звичайно, у кожної гарантії є свої переваги і недоліки:

• балансова гарантія стоїть на балансі банку, операція про видачу відображені у фінансовій звітності, та при настанні гарантійного терміну, банк зобов'язаний виплатити замовнику суму, що не перевищує суму гарантії.
• до недоліків відносяться висока вартість, збір «стоси» документів, неможливість швидкого оформлення (випуск гарантії здійснюється протягом мінімум п'яти робочих днів з моменту подачі в банк повного комплекту документів), а також додаткових умов (відкриття розрахункового рахунку, внесення застави), неможливість видати гарантії на великі суми, так як це великий ризик для банку.
• до переваг позабалансовий гарантії відносяться невелика вартість у порівнянні з балансовою, швидке оформлення (кілька годин), можливість отримати гарантії на великі суми, мінімальний пакет документів
• до недоліків відносяться відсутність реального грошового забезпечення; при настанні гарантійного випадку замовнику не виплатять гроші, тому що їх просто немає; операції по гарантії не відображені в балансі, і перевіряючі органи не мають можливість оцінити, скільки зобов'язань за гарантіями реально взяло на себе кредитна установа; при виявленні факту використання позабалансовий гарантії виконавцеві загрожує занесення до реєстру недобросовісних постачальників, а з боку закону і кримінальну відповідальність, так як позабалансовий гарантія - це практично шахрайство.

Виконавець сам вибирає яким шляхом йому піти простим або складним, який вид гарантії використовувати. Але, в більшості випадків замовник, викрили переможця торів в наданні позабалансовий гарантії, вважає за краще розірвати контракт, в рідкісному випадку може піти назустріч і прийняти нову, справжню банківську гарантію. Не будемо забувати про головне: проблем можна уникнути тільки в тому випадку, якщо виконавець сумлінно виконав свої зобов'язання, так, як застерігав при подачі заявки на участь в аукціоні. І банк, і замовник залишилися задоволені, втрати ніхто не поніс.

У нашій компанії найбільш вигідні умови надання банківських гарантій. Замовте цю послугу у нас.

1. можливість консультації з банківської гарантії;
2. робота з усіма регіонами Росії;
3. стислі терміни розгляду заявки та оформлення банківської гарантії (термін розгляду первинного клієнта 1 робочий день, а гарантія надається протягом п'яти робочих днів);
4. суми забезпечення до 1 млрд. рублів;
5. комісія складає від 2% від суми забезпечення;
6. можливе оформлення без будь-якої застави або забезпечення.

Як бачите, оформлення банківської гарантії - це просто і доступно. А якщо Ви зверніться за даною послугою повторно, то процес розгляду та оформлення гарантії для Вас буде значно спрощено.

Анкета та заявка (в двох варіантах завірені організацією і просто в форматі Word) + документи у файлі «Пакет необхідних документів для ТЗ і БГ» - це документи для попереднього розгляду, термін розгляду - 1 робочий день. Далі банк виносить рішення, якщо в позитивну сторону, то відправляє пакет документів (файл «Документи для оформлення гарантії») для того, щоб випустити БГ (банківську гарантію). Документи надсилаються двома листами, в першому - просто скани, у другому - завірені ЕЦП . Також, документи повинні бути пронумеровані і названі відповідно до списку (наприклад, 7. Свідоцтво ІПН).

Чинний зараз ФЗ-94 далеко не ідеальний, зміни в нього вносили неодноразово, але всі учасники торгів навчилися працювати в його правовому полі. З 1 січня 2014 року набере чинності Закон про контрактну систему, що регламентує всю систему державного замовлення, ФЗ - 44 , Який обговорювався дуже активно протягом трьох років.
ФЗ-44 буде справжнім переворотом. Зміни належить перетерпіти і замовникам, і постачальникам, і банкам. Витрати замовників збільшаться, паперової тяганини буде набагато більше, будуть створювати контрактні служби, зміниться тактика закупівель бюджетних установ.

Для постачальників це теж не найсолодше час. Значно збільшаться витрати на участь в торгах, забезпечення заявок на участь в конкурсах і аукціонах необхідно буде надавати в усіх випадках (ст.44, 96). Витрати на покупку банківських гарантій збільшаться в рази, тому що банки будуть видавати гарантії певним чином, все буде контролюватися. Також, Уряд РФ хоче ввести обов'язкове банківське супровід великих контрактів.
На даний момент використовується близько 90% забалансових банківських гарантій як засіб забезпечення виконання контрактів, виконавець отримує «сіру» гарантію, ніж та задовольняється, сподіваючись на лояльність замовника при перевірці. Часто це спрацьовує і компанії продовжують використовувати нелегітимні банківські гарантії, не отримуючи в зв'язку з цим серйозних проблем. Але, з 1 січня 2014 р в цій сфері все зазнає змін. Реалізація вимоги п. 8 статті 45 Закону призведе до створення єдиної інформаційної системи реєстру банківських гарантій (далі - ЄІС) в області закупівель для державних потреб. Реєстр банківських гарантій створений для того, щоб замовник міг перевірити факт видачі банківської гарантії, наданої для забезпечення виконання контракту перед замовником.

До реєстру банківських гарантій включаються такі інформація та документи:

1. найменування, місце знаходження постачальника (підрядника, виконавця), що є принципалом, ідентифікаційний номер платника податків або відповідно до законодавства іноземної держави аналог ідентифікаційного номера платника податків;
2. найменування, місце знаходження банку, що є гарантом, ідентифікаційний номер платника податків або відповідно до законодавства іноземної держави аналог ідентифікаційного номера платника податків;
3. грошова сума, що підлягає сплаті гарантом у разі невиконання учасником закупівлі в встановлених випадках вимог цього Закону;
4. термін дії банківської гарантії;
5. копія укладеного договору банківської гарантії;
6. інші інформація та документи.

Зверніть увагу! Пункт 1 статті 45 ФЗ-44, відсилаючи до статті 176.1 Податкового кодексу РФ, як джерела вимог до банків, які мають право на видачу банківських гарантій, дозволяє скласти суворий перелік цих банків.

Що і робить Міністерство фінансів РФ, щомісяця оновлюючи даний список ( http://www1.minfin.ru/ru/tax_relations/policy/bankwarranty ). Згідно з цим переліком на даний момент цих банків лише 340.

«Топові» банки, що займають в рейтингах місця з 1 по 150, або взагалі не видають гарантії, або видають їх виключно своїм постійним великим клієнтам. Ті, хто звертався за банківськими гарантіями туди, знають, що це неможливо. Тому, для 99% Виконавців за державними контрактами з 1 січня можливість отримати справжню банківську гарантію для забезпечення виконання контракту залишиться тільки в 100-150 банках. Використання позабалансових гарантій буде виключено з введенням ЄІС реєстру банківських гарантій. Всі банківські гарантії, які були видані до 2014 року, але термін виконання яких закінчується в 2014 року або пізніше, будуть також перевіряти ще відповідно до вимог Закону про ФКС і вноситися в ЄІС. Компаніям, які раніше використовували позабалансові гарантії вже зараз треба замислитися над тим, як отримати легітимну банківську гарантію, хоча б на майбутнє. З урахуванням того, що вимога надання забезпечення виконання контракту відповідно до Федерального закону № 44-ФЗ є обов'язковим у всіх випадках (ст.44, ст.96) і в якості забезпечення будуть прийматися тільки грошові кошти або банківські гарантії, обсяг видаваних банківських гарантій зросте настільки, що прогнозується справжній ажіотаж на цьому напрямку. Банків, які будуть мати право випускати банківські гарантії станеться всього 100 150, а компаній-постачальників, які потребують забезпечення виконання контрактів, сотні тисяч.