Продаж валюти [25]
Наше деловое партнерство www.banwar.org
Продаж валюти - документ для реєстрації продажу валютних коштів компанією і розрахунку комісії за проведення операції з продажу валюти.
Для реєстрації продажу валютних коштів необхідно заповнити обов'язкові поля заголовка, відмічені знаком "зірочка", при цьому необхідно звернути увагу на такі поля заголовка:
- Валюта - вибір проданої валюти.
- Курс - курс продажу валюти (комерційний).
- Курс НБУ - курс НБУ на день продажу валюти встановлюється автоматично.
- Курс збитки - значення, що показує курсові збитки, що виникають при продажу валюти (обчислюється автоматично за сумою проданої валюти, але може бути відкориговано, а від'ємне значення показує курсовий прибуток).
- Витрата іноземної валюти
- Сума - сума проданої іноземної валюти.
- Дата - дата проведення операції з продажу валюти валюти і списання валютних коштів з розрахункового рахунку, за замовчуванням значення дорівнює даті створення документа і може бути змінено; при зміні дати виконується ініціалізація курсу валюти за даними НБУ і виконується перерахунок курсових збитків.
- З р / с - розрахунковий рахунок списання грошових коштів в іноземній валюті.
- Списати на р / с - ознака створення в проводок по списанню валютних коштів з балансового рахунку; ознака необхідно встановлювати в разі, якщо не була імпортована виписка банку про операції на розрахунковому рахунку в іноземній валюті.
- Прихід національної валюти
- Сума - сума національної валюти, отриманої при продажу іноземної валюти; значення обчислюється автоматично на підставі Курсу продажу і Суми проданої валюти.
- Дата - дата приходу грошових коштів на розрахунковий рахунок в національній валюті, за замовчуванням значення дорівнює даті створення документа і може бути змінено.
- На р / с - розрахунковий рахунок зарахування грошових коштів в національній валюті.
- Списати на р / с - ознака створення в проводок із зарахування коштів в національній валюті на балансовий рахунок; ознака необхідно встановлювати в разі, якщо не була імпортована виписка банку про операції на розрахунковому рахунку в національній валюті.
- Витрати при продажу валюти
- Комісія банку - сума комісії, виплаченої банку за операцію з продажу валюти, а також дата списання комісії і балансовий рахунок обліку витрат.
Після заповнення документа його необхідно провести натисканням кнопки "Провести" - проводки будуть відображені в звітах додатки (перелік проводок документа міститься в формі "Проведення").
При проведенні документ генерує такі проводки:
Для України - корпоративна конфігурація
Дебет Кредит Опис Балансові (в регістрах Бухгалтерського обліку) 0.334.020 Валютний розрахунковий рахунок Витрата валюти з Валютного розрахункового рахунку (Сума валюти) при встановленому прапорці "Списати з РС" Розрахунковий рахунок 0.334.020 Прихід гривні на Розрахунковий рахунок (Вартість валюти в гривні) при установленносм прапорці "Зарахувати на РС" 0.942.010 0.334.020 Курсовий збиток від продажу 0.334.020 0.711.010 Курсовий дохід від продажу Счет затрат Розрахунковий рахунок Комісія банку
Прапорці "Списати з РС" і "Зарахувати на РС" необхідно встановлювати при отсутсвійй імпортованих Виписок банку про витрату коштів і прихід валюти.
Розрахункові рахунки (гривневий і валютний) повинні бути введені в довідник 'Розрахункові рахунки "із зазначенням рахунків обліку.
Для України - стандартна конфігурація
Дебет Кредит Опис Балансові (в регістрах Бухгалтерського обліку) 3342 Валютний розрахунковий рахунок Витрата валюти з Валютного розрахункового рахунку (Сума валюти) при встановленому прапорці "Списати з РС" Розрахунковий рахунок 3342 Прихід гривні на Розрахунковий рахунок (Вартість валюти в гривні) при установленносм прапорці " зарахувати на РС "942 3342 Курсовий збиток від продажу 3342 711 Курсовий дохід від продажу Счет затрат Розрахунковий рахунок Комісія банку
Прапорці "Списати з РС" і "Зарахувати на РС" необхідно встановлювати при отсутсвійй імпортованих Виписок банку про витрату коштів і прихід валюти.
Розрахункові рахунки (гривневий і валютний) повинні бути введені в довідник 'Розрахункові рахунки "із зазначенням рахунків обліку.
Для Росії - стандартна конфігурація
Дебет Кредит Опис Балансові (в регістрах Бухгалтерського обліку) 57.22 Валютний розрахунковий рахунок Витрата валюти з Валютного розрахункового рахунку (Сума валюти) при встановленому прапорці "Списати з РС" Розрахунковий рахунок 57.22 Прихід рублів на Розрахунковий рахунок (Вартість валюти в рублях) при установленносм прапорці " зарахувати на РС "91.02.09 57.22 Курсовий збиток від продажу 57.22 91.01.01 Курсовий дохід від продажу 91.02.09 57.22 Комісія банку
Прапорці "Списати з РС" і "Зарахувати на РС" необхідно встановлювати при отсутсвійй імпортованих Виписок банку про витрату коштів і прихід валюти.
Розрахункові рахунки (рублевий і валютний) повинні бути введені в довідник 'Розрахункові рахунки "із зазначенням рахунків обліку.
Для Казахстану - стандартна конфігурація
Дебет Кредит Опис Балансові (в регістрах Бухгалтерського обліку) 1020.040 Валютний розрахунковий рахунок Витрата валюти з Валютного розрахункового рахунку (Сума валюти) при встановленому прапорці "Списати з РС" Розрахунковий рахунок 1020.040 Прихід гривні на Розрахунковий рахунок (Вартість валюти в гривні) при установленносм прапорці " зарахувати на РС "7430.010 1020.040 Курсовий збиток від продажу 1020.040 6250.010 Курсовий дохід від продажу Счет затрат Розрахунковий рахунок Комісія банку
Прапорці "Списати з РС" і "Зарахувати на РС" необхідно встановлювати при отсутсвійй імпортованих Виписок банку про витрату коштів і прихід валюти.
Розрахункові рахунки (тенге і валютний) повинні бути введені в довідник 'Розрахункові рахунки "із зазначенням рахунків обліку.
Стаття додана / оновлена 10.01.2017